CONTABILIZACIÓN ASIENTO DE NÓMINA

En AsinomWin, existe una opción que nos permite generar el asiento contable de las nóminas generadas en un periodo e integrarlas en el software ERP contabilidad Winconta Financials, o bien, exportarlos a otros programas que no pertenezcan al software gestion Prowin ERP.

Esta utilidad es parametrizable de manera que podemos personalizar, tanto las cuentas contables utilizadas, como los conceptos del asiento. Previo a la definición de la plantilla del asiento, es necesario partir de la definición de un informe estadístico que nos aporte toda la información desglosada que se incluye en un asiento contable de nómina. Dicho informe nos servirá para verificar los datos del mes, antes de ejecutar el proceso de generación del asiento de nómina.

Los conceptos principales que debemos de desglosar para poder parametrizar un asiento de nómina son los siguientes:

• Devengos (Grupo 640 - Sueldos y Salarios).
• Líquido (Grupo 465 - Remuneraciones pendientes de pago).
• Retención de IRPF (Grupo 475 - Hacienda pública, acreedora por retenciones practicadas).
• Importe TC1 (Grupo 476 - Organismos de la Seguridad Social, acreedores).
• Coste SS (Grupo 642 - Seguridad Social a Cargo de la empresa).

Cada una de estas columnas deberá de estar definida como parámetro estadístico.

Tendremos opción de desglosar las los importes de cada grupo:

• A una cuenta general.
• Agrupando por secciones.
• Volcando los valores por trabajador (Caso de llevar las cuentas del Grupo 640, Grupo 465).

Ejemplo de contabilización de asiento de Nómina

Desde AsinomWin, hemos calculado las nóminas de Enero de un empresa, y hemos obtenido las siguientes datos:

[Tareas -> Relación lineal de recibos]

Para comprobar que el coste total de la Seguridad Social es correcto, podemos compararlo con el informe Borrador TC1. [R.E.D.->Cotización Régimen general->Relación TC1]

A fin de mes deberemos reflejar el coste de las nominas de los trabajadores en nuestro programa de contabilidad, para este caso uno de las posibles formas de contabilizarlo sería:   Cuenta Concepto DEBE HABER 6400000 Nomina mes de Noviembre 3537.74   4650000 Nomina mes de Noviembre   2752.02 4751000 Nomina mes de Noviembre   504.36 4760000 Nomina mes de Noviembre   1353.72 6420000 Nomina mes de Noviembre 1072.36     TOTAL 4610.10 4610.10

 

La manera de poner la información en AsinomWin para integrarlo en Contabilidad es a través de su módulo de estadísticas. Será necesario tener un informe ya predefinido, que nos desglose la información que deseemos. A continuación veremos un ejemplo de un informe estadístico correspondientes a los datos anteriores: [Tareas->Estadísticas]

Para la obtención de este informe deberemos disponer de la siguiente plantilla en la configuración de informes estadísticos: [Tablas->Otras tablas->Descripción de informes estadísticos]

A continuación parametrizamos el asiento contable desde el punto  [Tablas->Otras Tablas ->Cuentas contables]

*Al generar el asiento de la paga extra, alguna vez puede suceder, que aparezcan descuentos de seguridad social. En este caso, el problema es el  momento de generacion de los asientos.  La secuencia correcta sería la siguiente:

en primer lugar habría que generar el asiento de la paga extra correspondiente y posteriormente generar los seguros sociales de los recibos del mes ( FM).

Para arreglar el asiento de la paga tendríamos que ir a la empresa y en la pestaña de TC1-110, en el mes correspondiente, eliminaríamos el importe de TC1.
En este momento generaríamos nuevamente el asiento de la paga,  a continuación generaríamos los seguros sociales para reflejar su importe en la pestaña TC1-110 de la empresa y finalmente podríamos generar el asiento de los recibos de FM.