Cuando se contabiliza una factura intracomunitaria o nacional, en el momento en que se genera su registro de IVA, en Facturas Recibidas, se debe generar una autofactura. Es decir, la empresa debe emitir una factura a la misma empresa cuyo importe será la base + el importe de IVA transitorio generado por la factura recibida.
Configuración general, para configurar ir al fichero INI y escribir siguientes líneas:
SerieRegistroFacturasIntracomunitarias = Serie de registro de facturas emitidas asignado a las autofacturas, debes ser una serie que no se utilice para emisión de facturas emitidas, podría dar lugar a problemas. (solo una, con esto se detecta que genera autofactura)
Si se da el caso de que tenemos que contabilizar facturas de servicios o compras, hay que definir una serie para cada tipo de facturas:
TipoFacturaRecibidaIntraccompras = Para que tengamos un tipo de factura de intracomunitarias de compras.
En la ficha tendremos que crear:
Código de cliente: 4309999999
Nombre: Nombre de la empresa actual.
CIF: El CIF que le corresponde a la empresa actual.
SerieRegistroFacturasIntracomunitarias = X
*Solo una, con esto se detecta que genera autofactura
TipoFacturaRecibidaIntracServicios = Z
*Serie autofacturas de servicios
TipoFacturaRecibidaIntraccompras = X
*Serie autofacturas de compras
INTRACOMUNITARIAS
Dato de tipo de IVA de compras rellenado el fichero de empresas, tiene que estar definido: 
CuentaContableComprasIVATransitorioCE = Si no está definido el programa asume que la cuenta de IVA transitorio (Soportado) de CE es 4710.
CuentaContableComprasIVARepercutidoCE = Si no está definido el programa asume que la cuenta de IVA Repercutido de CE es 4771.
Crearemos el siguiente proveedor extranjero:
40000012 Proveedor intracomunitario de Bélgica Cod.Provin: 132
- IVA 0 ya que es intracomunitaria.
- Al dar a Aceptar:
- Activa las casilla de IVA Intracomunitaria, serie (la definida anteriormente) y la casilla de generar (con la que nos crea la auto factura).
- Tenemos la opción de crear cartera
- Generará la factura con el número de registros que nos corresponde:
- Crea en facturas emitidas la autofactura, con el número que le corresponde a esa serie
- Tendremos que introducir el dato de la contrapartida:
- Asiento contable de factura de cuatro líneas:
- Dato creado
- Facturas recibidas
- Facturas emitidas:
- En informe de declaración de IVA nos reflejará de la siguiente manera:
Por un lado tendremos un importe de IVA en adquisiciones Intracomunitarias y este mismo importe tendrá que aparecer en las operaciones intracomunitarias.
Elegimos la recepción a contabilizar, no aparecerá en la parte de abajo con el porcentaje de IVA 0%.
Dándole al botón de Aceptar nos activara la pestaña de los datos contables:
Datos de Intracomunitarias activados
Rellenar la fecha contable, fecha de factura, el numero de factura del proveedor y el tipo de factura.
Dar al botón de Aceptar para crear la contabilización:
- Verificaremos los datos que generara en contabilidad y le daremos el visto bueno.
- Crea en facturas emitidas la autofactura, con el número que le corresponde a esa serie:
- Generará la factura con el número de registros que nos corresponde:
- Numero de factura Registrado en recepciones y la líneas guardadas como Facturadas = Sí
- En contabilidad introducción de asientos tendremos el asiento de la factura por recuperar:
* Dándole a Aceptar nos pasara al diario.
- Facturas recibidas:
- Facturas emitidas:
- En informe de declaración de IVA nos reflejará de la siguiente manera:
Por un lado tendremos un importe de IVA en adquisiciones Intracomunitarias y este mismo importe tendrá que aparecer en las operaciones intracomunitarias.
NACIONALES
Crearemos el siguiente proveedor nacional de chatarra:
40000013 Proveedor Metalizado Cod.Provin.: 20 Actividad: CHA
· Al dar a Aceptar:
· Activa las casilla de IVA Autofactura, serie (la definida anteriormente) y la casilla de generar (con la que nos crea la auto factura).
- Tenemos la opción de crear cartera.
- Generará la factura con el número de registros que nos corresponde:
- Crea en facturas emitidas la autofactura, con el número que le corresponde a esa serie:
- Tendremos que introducir el dato de la contrapartida:
- Asiento contable de factura de cuatro líneas:
- Facturas recibidas:
- Facturas emitidas:
- En informe de declaración de IVA nos reflejará de la siguiente manera:
Por un lado tendremos un importe de IVA en adquisiciones interiores de ventas y este mismo importe tendrá que aparecer en las operaciones interiores.
Elegimos la recepción a contabilizar, no aparecerá en la parte de abajo con el porcentaje de IVA 0%.
Rellenar la fecha contable, fecha de factura, el numero de factura del proveedor y el tipo de factura.
- Verificaremos los datos que generara en contabilidad y le daremos el visto bueno.
- Crea en facturas emitidas la autofactura, con el número que le corresponde a esa serie:
- Generará la factura con el número de registros que nos corresponde:
Datos creados
- Numero de factura Registrado en recepciones y la líneas guardadas como Facturadas = Sí
- En contabilidad introducción de asientos tendremos el asiento de la factura por recuperar:
* Dándole a Aceptar nos pasara al diario.
- Facturas recibidas:
- Facturas emitidas:
- En informe de declaración de IVA nos reflejará de la siguiente manera:
Por un lado tendremos un importe de IVA en adquisiciones Intracomunitarias y este mismo importe tendrá que aparecer en las operaciones intracomunitarias.
